Сколько можно вынести в кармане

Что надо делать, чтобы предотвратить хищения и мошенничество в магазинах

Виктор ЛИТВИНЕНКО, руководитель центра подготовки и обучения Ассоциации предприятий безопасности «Группа Р»

Бурное развитие торговых центров – одна из характерных примет сегодняшнего дня. В прошлом году по темпам строительства торговой недвижимости Россия впервые в своей истории опередила европейские страны, введя в строй более 1,84 млн. кв. метров торговых площадей. Но у этой медали есть и оборотная сторона. Переход на современные формы торговли привел к росту изощренного воровства и мошенничества. Причем от нечистых на руку сотрудников и недобросовестных партнеров ритейлеры страдают не меньше, чем от вороватых покупателей.

По свидетельству ветеранов розничной торговли, в советское время неофициальная норма «усушки и утруски» не превышала 0,03% от оборотамагазина, причем воровали преимущественно сами продавцы. Сегодня же, по оценкам самих торговцев, в зависимости от типа товара, формата магазина и его местонахождения уровень воровстваобычно составляет от 0,25 до 5% годового оборота.Однако и к этим цифрам следует относиться весьма критично: имеющаяся информация не позволяет объективно судить о реальном объеме магазинных краж.

Граммы сложились в тонны

Дело в том, что большинство владельцев розничной сети покрывают свои убытки за счет покупателей или продавцов и не проводят анализа своих потерь, а порой и вовсе скрывают их истинный масштаб.

На практике ни одна торговая сеть не решится озвучить размер своих реальных убытков. Иногда торговцы называют некую среднюю цифру в размере 2% от физического оборота магазина розничной сети. Однако специалисты по безопасности считают такую оценку заниженной. Если учесть потери на складах и при транспортировке товара от поставщика, полагает директор консалтингового центра RetailSolutionsLLC Арт Вартанян, то истинный объем убытков вполне может составить 5–7%.

Размер потерь связан еще и с розничной наценкой. В сетевых магазинах воруют примерно одно и то же и в сопоставимых количествах. Однако, поскольку цены на одинаковый товар в разных сетях могут значительно отличаться, то и стоимость украденного может быть несопоставима. Да и цифра эта определяется от оборота, который тоже везде разный. Так, в сети магазинов «Патэрсон», ориентированных на покупателей со средним достатком, объем хищений доходил до 2,5–2,7%, а сеть дискаунтеров «Пятерочка» в прошлом году заявила, что размер ее потерь составляет 0,5%.

В Европе тоже липнет к рукам

Часто со страниц газет и журналов уверяют, что у европейцев иной менталитет и они практически не воруют. Так ли это? Как на практике обстоит дело с магазинными кражами в цивилизованной Европе? Даже в таких развитых странах, как Англия, Франция, Германия, Италия, воровство в магазинах буквально процветает. Низок уровень магазинных краж в скандинавских странах, а также в Ирландии, Греции, Швейцарии, Австрии. По данным журнала «BestofSecurity», за 2006 год в 16 европейских странах было украдено почти 1,5% суммарного товарооборота магазинов, и в среднем процент потерь из-за краж составлял 1,44% от оборота. При этом на обеспечение своей безопасности предприятия торговли расходовали около 0,29% от годового оборота. Причем 60% этих затрат приходилось на содержание службы безопасности и почти 40% – на технические средства и противокражные устройства.

К сожалению, в нашей стране соответствующие показатели значительно выше, а стоимость украденного товара на протяжении последних лет неуклонно растет. Отечественный опыт показывают, что процент убытков в розничной торговле удваивается каждые 14 лет. Эти потери вызваны в основном воровством и мошенничеством в сетевых магазинах.

ЧТО ПЛОХО ЛЕЖИТ?

Одной из основных причин потерь в торговле является мошенничество персонала. И чтобы не стать жертвой нечистых на руку сотрудников, необходимо знать их излюбленные приемы. Назовем наиболее распространенные способы совершения мошеннических действий:

пересортировка (подмена товара на более низкие сорта);

списание имущества или товара вместо его оприходования. Проводка товара в этом случае делается не в приход, а в расход, излишки же продаются «налево» за наличные деньги;

выставление счетов за не выполнявшиеся работы или не поставленные товары;

использование помещений заказчика для хранения поставляемых ему товаров с выставлением поставщикам счетов за эти помещения;

учет товарно-материальных ценностей не в натуральных показателях, а в количестве упаковок, рулонов и т.п., либо использование не совпадающих единиц измерений. Например, спирт или масло принимают в килограммах, а отпускают в литрах;

взимается НДС за товары, не подлежащие обложению этим налогом;

личные переговоры сотрудников со служебных телефонов оплачиваются предприятием.

Осторожно: кидалы!

Каждому предпринимателю постоянно приходится решать непростую задачу: как отличить добросовестного партнера от заведомых мошенников. На что следует при этом обращать особое внимание? Какими способами чаще всего пытаются ввести в заблуждение честных бизнесменов?

С целью заключения «кидального» договора злоумышленники в первую очередь стремятся создать видимость своего легального положения и придать правдоподобность своей «хозяйственной» деятельности. Для этого используются фальсифицированные документы с реквизитами фирмы, мошенники могут даже показать торговые площади или складские помещения, которые им якобы принадлежат. Для обмана будущей жертвы этот прием используется довольно часто. Примером могут служить действия армянской торговой компании ООО «АИД». «Коммерсанты» из солнечной республики продемонстрировали украинским предпринимателям якобы имеющиеся у них в Москве торговые площади. В результате ООО «АИД» удалось заключить с этими партнерами торговое соглашение на реализацию нерасфасованного растительного масла. Вскоре после того, как фиктивная фирма получила товар из Украины, мошенники бесследно исчезли, присвоив себе полученную продукцию.

Цель мошенников – сделать так, чтобы жертва заключила договор на нужных им условиях. При этом широко используются поддельные печати и штампы, фальсифицированные учредительные документы, фальшивые платежные поручения, банковские гарантии, поручительства других фирм, залоги, аккредитивы и другие средства.

Как известно, крупные организации и предприятия нередко закупают для своих рабочих продукты на московских оптовых складах, а затем автомобильным транспортом, а иногда и самолетами отправляют приобретенный товар в свои города. При этом расчеты часто осуществляются наличными деньгами. Мошенники используют эту практику в своих целях.

Так, к одному из оптовых покупателей обратился владелец фирмы-поставщика с предложением о продаже по низкой цене крупной партии продовольствия. Во второй половине дня продавец пригласил покупателя на склад другой оптовой фирмы, где продемонстрировал ему якобы принадлежащий фирме-поставщику товар. После этого в офисе «продавца» была оформлена сделка на $40 тыс. и выписаны товарно-платежные накладные. Офис выглядел вполне респектабельно: был хорошо оборудован, полон активно работающих сотрудников. У покупателя не возникло никаких сомнений, и он на месте оплатил продукты наличными. Поскольку время было уже позднее, договорились, что машины на склад за товаром подъедут на следующее утро. Когда же покупатель вместе с транспортом с утра прибыл на склад и предъявил документы на получение товара, то выяснилось, что накладные выданы другой организацией и, соответственно, товар по ним не может быть отпущен. Покупатель тут же отправился в офис «продавца», но никакой фирмы там не оказалось.

Утром стулья, вечером – убытки

Особенно тщательно коммерсантам следует проверять любые платежные документы. Так, в последнее время широкое распространение приобрело мошенничество при расчетах платежными поручениями и аккредитивами.В этом случае главной задачей мошенников при заключении договоров становится получение финансовых или материальных ценностей, например, товара на реализацию, с отсрочкой возврата кредита или платежа. При этом деньги или товары присваиваются, а обязательства не выполняются. При совершении торговых операциях невыплата мошенниками денег за полученный на реализацию товар стала повсеместным явлением.

Довольно часто также происходят случаи, когда мошенники пытаются получить товары, на основании подложных платежных поручений с отметкой банка о перечислении денег.

Однако и предоставление реальных платежных поручений далеко не всегда является гарантией надежности контрагента. Злоумышленники поступают следующим образом: дав своему банку поручение перевести деньги в определенный адрес и получив копию этого документа с отметкой банка, они в этот же день отзывают свое поручение, а копию платежного поручения предъявляют своей жертве.

Рога, копыта и свежесвязанные веники

Весьма распространенным приемом, с помощью которого нередко пытаются ввести в заблуждение партнера или клиента, является использование фирмы, зарегистрированной на украденный или купленный паспорт. Известен случай, когда совладельцем крупной торговой компании в Нижнем Новгороде оказался бомж из города Череповца.

В случае использования подобных лжефирм мошенничество совершается в определенной последовательности:

по фиктивным или украденным документам создается предприятие, в состав учредителей включаются фиктивные юридические и физические лица;

размещается реклама о выгодных сделках («сыр в мышеловке»);

заключаются договора с потенциальными жертвами на условиях предоплаты или получения мошенниками аванса. При этом демонстрируется товар, предъявляются фиктивные складские расписки, фальшивые договора на поставку товара и т.п.

поступившие от жертвы денежные средства снимаются, а мошенники скрываются.

С целью обмана добросовестных партнеров «кидальные» договоры могут заключать и реально действующие фирмы. Если в таких случаях удается доказать факт лжепредпринимательства, то это может привести к наказанию мошенников.

Порой злоумышленники даже некоторое время добросовестно выполняют договорные обязательства, входят в доверие к жертве, а затем, после получения крупной денежной суммы или ценного имущества, скрываются либо утверждают, что не могут выполнить свои обязательства в силу как реальных, так и надуманных причин. Это могут быть ссылки на неоправданный коммерческий риск, неисполнение коммерческих обязательств другими партнерами, на действия органов контроля или экономический кризис в стране и т. д. В подобных случаях действующее законодательство, предусматривающее правовой порядок разрешения имущественных споров юридических лиц и взыскания долга, вряд ли поможет вернуть присвоенные мошенниками средства или товары.

Пользуясь несовершенством существующих законов, мошенники прибегают и к более изощренным формам обмана. Например, наряду с фирмами, зарегистрированными по реальным документам, одновременно создаются также и лжефирмы. Нормальные компании заключают договора, получают предоплату или товары на реализацию, а затем по фиктивным договорам перечисляют деньги на счета лжефирм, которые тут же прекращают свою деятельность. Руководители подставных предприятий исчезают вместе с полученными деньгами, а руководители реальных компаний представляют себя в качестве пострадавших.

Например, несколько лет назад был зафиксирован случай мошенничества, в котором косвенно участвовала компания «Росвооружение». Дело в том, что некоторые заводы, изготавливающие вооружение, не имели лицензии на его реализацию за рубеж и были вынуждены осуществлять внешнеторговые сделки через «Росвооружение». К числу таких предприятий относился и оружейный завод в Златоусте. В некоторых случаях «Росвооружение» рекомендовало осуществлять все расчеты по таким контрактам через «дружественную» фирму.

После поставки за рубеж партии оружия златоустовский завод получил первые два платежа, составлявшие 2/3 от суммы договора. Однако оставшаяся часть денег – 1/3 всей суммы, осела на счетах «дружественной» фирмы, которая вскоре и вовсе исчезла. Что характерно, те же самые лица, которые организовывали предприятие-однодневку, создали новую посредническую фирму для сопровождения контрактов на поставку оружия, которая также занимается мошенническими операциями.

Не партнеры, а захватчики

Мошенники могут пойти на серьезные затраты и разыграть настоящее представление, чтобы убедить потенциальную жертву в реальности сделанных ей предложений. В этих целях арендуются и декорируются офисы, нанимается персонал, организуются выставки поставляемой продукции, демонстрируются на складах товары, принадлежащие другим компаниям.

Нередки и случаи хищения товаров, переданных на складское хранение компаньонам. Чтобы усыпить бдительность своей жертвы, мошенники используют банковские гарантии, поручительства, залоги, которые, как правило, фальсифицированы.

Задача службы безопасности торгового предприятия – не допустить таких комбинаций. На что следуют обращать особое внимание? Во-первых, на рекламу. Примером может служить так называемая ложная реклама: «Всем, всем, всем – билеты МММ». Другим обстоятельством, которое должно насторожить потенциальных партнеров – роскошный образ жизни руководителей недавно образованной фирмы, только начинающих свой бизнес. Появление гендиректора небольшой торгово-закупочной фирмы в бронированном «Мерседесе» должно как минимум насторожить покупателя. И, наконец, не могут не встревожить настойчивые попытки навязывать частичное инвестирование в торговое предприятие – впоследствии это может привести к завладению принадлежащей ему собственностью и другими активами.

Вот характерный пример из российской практики. Финансовая компания ищет перспективное торговое предприятие, находящееся в затруднительном финансовом положении, и берется под проценты проинвестировать развитие или модернизацию его производства. Заключается договор на инвестирование определенной суммы. В условиях российской инфляции этих денег, как правило, не хватает. Производство удалось модернизировать, но для его пуска необходимо еще примерно 10–12% от первоначальной суммы, поскольку именно такую часть полученных денег съела инфляция. Однако инвестор отказывается дать дополнительные средства, а долг перед ним постоянно растет за счет невыплаченных процентов. В результате инвестор предлагает владельцам либо продать ему предприятие, либо выпустить еще 200% акций, которые он забирает себе. Таким образом, компания переходит под полный контроль бывшего инвестора.

И в заключение напомним простое правило: осторожность никогда не бывает излишней. Лучше потратить время на проверку контрагентов, чем списывать убытки.

 СПОСОБЫ МОШЕННИЧЕСТВА ПЕРСОНАЛА МАГАЗИНОВ. МЕТОДЫ ВЫЯВЛЕНИЯ И ПРЕДОТВРАЩЕНИЯ